摘 要：建筑工程风险管理在国际工程建筑市场的应用比较广泛，但我国的建筑工程风险管理起步比较晚，关于风险管理在建筑工程中的应用也比较少，许多关于风险管理的方法还有待于在实践中加以完善。因此，如何合理有效的进行风险管理是承包商进行项目管理时的一个重要问题。本论文从承包商的角度，对承包商进行工程项目风险管理的过程进行一些研究，希望可以为承包商进行风险管理提供一条思路。
关键词：建筑工程；承包商；风险管理
1 建筑工程承包商风险因素的识别
识别风险指在建筑工程事故发生前运用各种方法系统地认识存在或潜在的各种风险，对其性质进行鉴定，也即事先充分认识存在（或潜在）风险因素、产生的远近、可能导致的建筑工程事故以及这些事故可能造成的后果。
建筑工程承包商风险管理的第一步就是要识别其可能面临的各种风险。这项工作相当重要，它是整个风险管理工作的基础。承包商风险识别就是要回答下面三个问题：项目承包时要考虑哪些风险；引起这些风险的主要因素是什么；这些风险导致的后果如何。
风险识别是对尚未发生的各种风险进行系统地、连续地识别和归类，并分析产生风险事故的原因。由于风险具有隐蔽性、复杂性、多变性，所以风险识别是一项非常复杂而艰巨的工作。风险是客观存在的，承包商在研究项目实施管理过程和所面临的风险对策时，最重要的也是最困难的工作就是去了解及寻找其有可能遭受的损失的源头。风险识别的目标有两个：一是用于衡量风险的大小；二是提供最适当的风险管理对策。
风险识别是否全面、深刻，直接影响风险管理的决策质量，进而影响整个风险管理的最终结果。
2 建筑工程承包商风险分析与评估
2.1 建筑工程承包商风险分析与评估
建设项目实施全过程中会存在各种风险因素，这些风险因素会对承包商的项目目标的实现产生影响。风险识别仅从定性的角度去了解和认识风险因素，而各种风险事件发生的可能性以及风险事件的后果和影响范围的大小、全部风险事件对项目实施的总体影响等问题还有待进一步的分析。这就需要在项目风险识别出来后对项目进行风险分析与评估，对风险事件发生的可能性大小、可能的影响程度予以客观的衡量，以便进一步对风险进行评价决策，正确地选择对风险的处理方法。
2.1.1 建筑工程承包商风险分析与评估的步骤
项目的风险分析是评估的基础，分析主要是对单一的风险因素进行衡量，包括估计其发生的概率、影响的范围以及可能造成的损失的大小；而评估是探讨多种风险因素对项目目标的总体影响等。
风险的分析与评估往往采用定性与定量相结合的方法进行。具体来说，定量的分析就是在占有比较完备的统计资料的条件下，把损失频率、损失程度、以及其他因素综合起来考虑，找出变量之间的规律与联系，作为分析依据。
風险分析与评估的一般步骤为：
（1）确定单一风险因素的发生概率值，通过主观或客观的方法实现量化的目的。
（2）分析风险因素的风险结果，探讨这些风险因素对项目目标的影响程度。
（3）在单一风险因素量化分析的基础上，考虑多种因素对项目目标的综合。
2.2 建筑工程承包商风险评估的方法和工具
由于影响项目的各种风险存在既相互影响又相互联系的关系，因此评估项目风险总体效果不能简单地把各单个风险因素的效果相加。在工程实践中，评估项目风险总体效果的方法有定性及定量方法。定性方法是决策者自己凭借主观判断和参考对主要的风险因素的识别，判断这些风险可能产生的后果是否可以接受，从而做出项目整体风险的判断。如觉得主要风险因素可能产生的后果是无法接受的，则该项目的整体风险就很大。
项目整体风险的分析与评估，目前也有了一系列的定量方法可供采用。国际上常用的方法的方法有：调查打分法（Checklist）、层次分析法（AHP）、蒙特卡洛模拟（Monte carlo Simulation）、敏感性分析（Sensitive Analysis），模糊数学（Fuzzy Set）及影像图（Influence Diagtams）。需要注意的是，这些方法并不是使用与所有这些项目，也不是适用于项目的所有阶段，在实际应用时需要考虑项目的规模、类型、项目目标的性质。
3 承包商风险应对措施
承包风险是客观存在的，是人们无法完全消除的。对于风险，应该正确看待。一方面，由于客观因素复杂，风险具有偶然性和突发性，难以预料；另一方面，风险又具有必然性，有其自身发生、发展的规律，是可以认识的。作为承包商，应正视风险，把握其规律，采取相应的预防和处理措施，为了避开或减轻风险，承包商的风险应对措施包括以下几个方面。
3.1 风险回避
风险回避即根据预测评估，事先就避开风险源地，或改变行为方式，以消除风险隐患。如果风险较大且风险发生的概率也很大，项目难以承担和控制，便应当毅然放弃项目实施，以免造成更大的风险损失。还有一些风险可以通过改变项目计划，以排除风险或风险产生条件。
当然想排除所有的风险是不可能的，但某些具体风险则是可以回避的。如项目早期的某些风险事件可以通过澄清要求、取得信息、改善沟通，或获取技术专长、改变原有技术方案而获得解决。如增加项目资源、采用成熟的技术和设备、制定合理的项目计划、选择高素质的项目组成员、选择熟悉并有经验的分包商等。但是，由于风险回避通常与放弃某项活动相联系，这就意味着同时也放弃了从事该活动所带来的利益，故采用风险回避措施要受到一定的限制。
3.2 风险转嫁
转嫁风险指设法将风险的后果连同应对的责任转移到第三方身上。它包括利用合同、保险、担保手段等将具体风险的责任转嫁给另一方。转嫁风险实际只是把风险管理责任推给另一方，而并非将其排除。因此一般需要向承担风险者支付风险费用。转嫁风险有以下几种方式。
3.2.1 工程保险
工程保险是工程承包项目普遍采用的转嫁风险的主要手段之一。通过向保险公司支付保费，将项目实行期间的一些风险转嫁给保险公司。根据风险的大小，所支付的保费数额也会不同。而且在签署保险合同时还要对保险理赔的条款进行逐条分析和研究，以免对今后万一发生索赔与保险公司产生纠纷。在项目实施过程中还应当注意收集资料，为今后的索赔提供证据。当前，工程总承包项目主要采用的工程保险有：
（1）建筑工程一切险。这是对工程项目提供全面保障的险种。它既对施工期间的工程本身、施工机械、建筑设备所遭受的损失予以保险，也对因施工给第三者造成的人身、财产伤害承担赔偿责任（第三者责任险是建筑工程一切险的附加险）。被保险人包括业主、承包商、分包商、咨询工程师以及贷款的银行等。如果被保险人不止一家，则各家接受赔偿的权利以不超过对保险标的的可保利益为限。
这一险种主要适用于房屋工程和公共工程。其承保范围包括自然灾害、意外事故以及人为过失。被保险人因违章建造或故意破坏、设计错误、战争原因所造成的损失，以及保单中规定应由被保险人自行承担的免赔额等除外。保险期自工程开工或首批投保项目的材料、设备运至工程现场之日起生效，到工程竣工验收合格或保单开列的终止日期结束。
（2）安装工程一切险。此险种适用于以安装工程为主体的工程项目（土建部分不足总价20%的，按安装工程一切险投保；超过50%的，按建筑工程一切险投保；在20%～50%之间的，按附带安装工程险的建筑工程一切险投保），亦附第三者责任险。其保险期自工程开工或首批投保项目所用材料运至工程现场之日起生效，到安装完毕通过验收或保单开列的终止日期结束。
建筑工程一切险和安装工程一切硷，实质上都是对业主的财产进行保险，保险费均计人工程成本，最终由业主承担。
（3）雇主责任险和人身意外伤害险。雇主责任险，是雇主为其雇员办理的保险，以保障雇员在受雇期间因工作而遭受意外，导致伤亡或患有职业病后，将获得医疗费用、伤亡赔偿、工伤假期工资、康复费用以及必要的诉讼费用等。多数国家雇主责任险的特点是：伤害损失由雇主负担，而不以雇主是否有过失为前提；赔付金额不基于实际损失，而是依据实际需要；对伤残死亡的赔付以年金形式代替一次性抚恤金；法律强制雇主对雇员可能遭受的伤害投保，不因雇主破产或停业而受影响。
人身意外伤害险与雇主责任险的保险标的相同，但两者之间又有区别：雇主责任险由雇主为雇员投保，保费由雇主承担；人身意外伤害险的投保人可以是雇主，也可以是雇员本人。
（4）十年责任险和两年责任险。此险种均属于工程质量保险，主要是针对工程建成后使用周期长、承包商流动性大的特点而设立，为合理使用年限内工程本身及其他有关人身财产提供保障。
（5）职业责任险。在国外，建筑师、结构工程师、咨询工程师等专业人士均要购买职业责任险（亦称专业责任保险、职业赔偿保险或业务过失責任保险），对因他们的失误或疏忽而给业主或承包商造成的损失，将由保险公司负责赔偿。在美国，凡需要承担职业责任的有关人员，如不参加保险，就不允许开业。
职业责任保险可分普通职业责任保险和个人职业责任保险。前者由单位投保，以在投保单位工作的个人为保障对象；后者由个人投保，以保障投保人自己的职业责任风险。
（6）机动车辆险。该险的标的，除了机动车本身外，还包括第三者责任险。承包商必须为事故发生率高的运输车辆进行保险。
（7）自愿性保险。自愿保险与强制保险相对应，是指投保人根据自己的需要自愿参加的保险。在自愿保险中，赔付范围以及保险条件等均由投保人与保险人之间根据订立的保险合同加以确定。它的主要险种有：国际货物运输险，境内货物运输险，政治风险保险，汇率风脸保险，等等。
3.2.2 工程担保
工程担保也是工程承包项目普遍采用的转嫁风险的主要手段之一，一般是承包者或其担保人出具担保。在工程总承包项目中，总承包者利用担保将责任转嫁给分包者，确保分包者履行合同的义务。
工程担保，是指经营保证担保业务的一方（担保人），在事先评估工程合同的一方（被担保入）的业绩和信用的基础上，向工程合同的另一方（债权人）保证“被担保人能够按照合同规定条款完成工程或及时支付有关款项”的信用工具。工程担保大致分为三大类：
（1）承包方行为的担保，包括：投标担保、履约担保、付款担保、维修担保、预付款担保、分包担保、完工担保、差额担保、保留金担保。
（2）业主行为的担保，即业主支付担保。
（3）反担保，是指被担保人对担保人为其向债权人支付的任何赔偿，均承担返还义务。
国际上所有在使用的工程保证担保共计有10多种类型，其中业主支付工程款保证担保、分包保证担保保障承包商的利益，付款保证担保保障分包商和材料供应商的利益，其余保障业主利益，因为现在建筑市场是买方市场，业主占据了主动地位，这就要求承包商充分利用业主支付保证担保和分包保证担保这两种担保形式来保障自己的利益，减小损失，但目前在我国来说，这两种形式的担保应用得并不多，还处于试点阶段，同时我国的相关法律、法规的不完善也影响了这两项担保的实行。
在西方一些保险体系发达的国家里，工程保险和工程担保是迄今应用得最普遍的，也是最有效的工程风险管理手段之一。据统计，欧美等发达国家的保险公司、再保险公司、保险经纪人公司等大都设有工程部，专门负责经营工程保险，因为经营这类业务，均需掌握工程技术或专业知识的工程师或科学家参与。目前，世界保险业发达的国家，其工程保险己迈入了专业化、制度化和现代化的阶段。
以美国为例，美国的工程保险主要涉及以下种类：承包商险（涉及建筑工程方面一切保险）；安装工程险；工人赔偿险：即工伤险和意外的伤害险；以及承包商设备险；机动车辆险；一般责任险；职业责任险；产品责任险；环境污染责任险和综合险等等。无论承包商、分包商，还是咨询设计商，如果没有购买相应的工程保险，就无法取得工程合同。建筑工程社会保险不仅成为强制推行的法律制度，同时也是建设主体各方普遍遵循的惯例准则。
3.3 风险减轻
减轻指设法把不利的风险事件的概率或后果降低至一个可接受的水平。提前采取行动减少风险发生的概率或者减少其对项目所造成的影响，比在风险发生后亡羊补牢有效得多。如采用新的实施方案减少风险发生的概率或减轻风险的损害，或进行更多的試验和测试确定风险发生的概率以制定更有效的应对措施以减轻风险所产生的影响。例如对采用的技术方案进行多次审查、测试或工业性放大试验并收集试验数据、对采用的新设备、材料进行适应性试验从而为设计和设备材料选型提供设计依据，减轻项目的技术风险。在设计中还可以考虑冗余、备用设备、事故应急装置以减轻项目原有系统发生故障的影响。还可以选择有资质、有经验、信誉好的分包者、增加设计质量、设备和材料性能的可靠性。风险减轻一般会需涉及增加项目资源和时间的问题，因此要对风险及减轻风险的措施进行量化和评估，综合考量制定出合理的减轻风险的措施。
3.4 风险接受
当项目组已经决定不打算为处置某项风险而改变项目计划，或者无法找到其它应对良策，只能接受项目风险。是否接受风险取决于对风险的分析和项目组对风险的承受能力。接受风险又包括主动接受和被动接受。对风险进行准确评估、从而预先制订一套万一发生风险时所准备实施的应变计划可大大降低风险发生时采取行动的成本。
4 结语
改革开放以来，我国逐步形成了以招投标制、合同管理制、项目法人责任制和建设监理制为标志的建设管理体制。在这种体制中，工程项目的承包商属于自主经营、自负盈亏的经济实体。经过长期的项目管理实践，承包商逐渐意识到风险管理的重要性，特别是我国加入WTO以来，国际工程承包商进入我国市场，市场经济的竞争日趋激烈，承包商的赢利已离不开项目风险管理。因此，风险管理受到承包商更为广泛的关注。在现代项目管理中，风险管理己成为研究的热点之一。
参考文献
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（作者单位：西安西秦智鑫玉路工程咨询有限公司）