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资产负债表
会小企01表编制单位:年月日单位:元
资产行
次期末余额年初余额负债和所有者权益行
次
期末余额年初余额
流动资产:流动负债:
货币资金 1 短期借款31 短期投资 2 应付票据32 应收票据 3 应付账款33 应收账款 4 预收账款34 预付账款 5 应付职工薪酬35 应收股利 6 应交税费36 应收利息7 应付利息37 其他应收款8 应付利润38 存货9 其他应付款39 其中:原材料10 其他流动负债40 在产品11 流动负债合计41 库存商品12 非流动负债:
周转材料13 长期借款42 其他流动资产14 长期应付款43 流动资产合计15 递延收益44 非流动资产:其他非流动负债45 长期债券投资16 非流动负债合计46 长期股权投资17 负债合计47 固定资产原价18
减:累计折旧19
固定资产账面价值20
在建工程21
工程物资22
固定资产清理23
生产性生物资产24 所有者权益(或股东
权益):
无形资产25 实收资本(或股本)48 开发支出26 资本公积49 长期待摊费用27 盈余公积50 其他非流动资产28 未分配利润51 非流动资产合计29 所有者权益(或股东
权益)合计
52 资产总计30 负债和所有者权益
(或股东权益)总计
53
利润表
会小企02表
编制单位:年月单位:元
项目行次本月金额本年累计金额一、营业收入 1
减:营业成本 2
营业税金及附加 3
其中:消费税 4
营业税 5
城市维护建设税 6
资源税7
土地增值税8
城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税9
教育费附加、矿产资源补偿费、排污费10
销售费用11
其中:商品维修费12
广告费和业务宣传费13
管理费用14
其中:开办费15
业务招待费16
研究费用17
财务费用18
其中:利息费用(收入以”-”号填列)19
加:投资收益(损失以”-”号填列)20
二、营业利润(亏损以”-”号填列)21
加:营业外收入22
其中:政府补助23
减:营业外支出24
其中:坏账损失25
无法收回的长期债券投资损失26
无法收回的长期股权投资损失27
自然灾害等不可抗力因素造成的损失28
税收滞纳金29
三、利润总额(亏损总额以”-”号填列)30
减:所得税费用31
四、净利润(净亏损以”-”号填列)32
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